临沂市财政局：着力在五个方面“下功夫” 全面提升财政管理效能

　临沂市作为全省财政内控工作整体推进试点市，紧紧围绕财政中心工作，坚持内控工作与财政管理一体谋划、同步推进，有效发挥内控促改革、强管理的积极作用，财政管理效能实现新提升，财政事业发展取得新成效。

　　在高点站位上“下功夫”

　　把财政内控提高到讲政治的高度去认识和把握，成立以局主要领导任主任、班子成员任副主任的内控建设工作专班，办公室、预算科、国库科等牵头科室主要负责同志及县区联系点主要负责同志为专班成员。坚持规范先行、试点引领，印发《临沂市财政局内控工作联系点整体推进方案》，选取蒙阴、沂南2个县作为市级内控联系点，其他县区同步推进内控管理工作，建立了层次分明、职责明晰的内部控制组织管理架构，形成了市县一体、全员参与、齐抓共管的工作合力。

　　在凝聚共识上“下功夫”

　　加强制度学习和工作实践，不断强化内控意识，自觉将内控理念转化为行为准则，形成办事“讲程序、讲规矩”，用制度“管人、管事”的良好氛围，为做好内控工作筑牢思想基础。利用钉钉“沂蒙大学堂”平台，发布内部控制讲解课件，组织内控知识专题考试，引导干部职工积极学习内控制度，掌握机关运转流程和业务操作规程，由“人人学内控”向“人人懂内控”转变。定期召开内控工作推进座谈会，认真听取意见建议，指导县级财政部门同步开展内控建设工作，形成全市内控“一盘棋”的工作格局，最大范围凝聚共识，为全面加强财政系统内控建设营造良好的内部环境和社会氛围。

　　在制度建设上“下功夫”

　　按照分事行权、分岗设权、分级授权的原则，构建了以基本制度为核心、以专项风险防控办法为架构、以科室操作规程为依托的“1+8+N”的内控制度体系。建立牵头科室负责、其他科室配合的协同工作机制，组织修订《临沂市财政局内部控制基本制度》及八类专项内部控制办法，健全内部控制制度体系，为内控工作开展奠定坚实基础。目前，临沂市内控制度体系已实现市本级和15个县区全覆盖，基本实现了不相容岗位（职责）、业务授权、操作流程等重点环节、重点岗位、重点部位的有效控制和管理，形成了岗位职责明确、权力相互牵制、内部循环约束、运转顺畅、监督有力的内部控制运行格局。

　　在全面推进上“下功夫”

　　财政内控是长期工程，是系统建设，只有上下联动、开拓创新，才能切实提高内控工作实效。临沂市以蒙阴、沂南2个试点县为引领，带动实现县区财政内控工作推进“全覆盖”。蒙阴县通过下好“五步棋”，积极探索乡镇内控管理模式。沂南县建立“1234”内控工作机制，为全市财政内控试点工作作出了有益探索。沂水县对标试点县，实行内控监督与绩效管理有机融合，促进财政内控管理创新发展。目前，各县区内控工作有序开展，初见成效。各县区均完善了内控制度体系建设，制定了财政内控工作推进方案，融合开展了内审和内控检查、内控检视等工作，创新检查方式，推行考评制度，注重结果运用，内控建设各项举措落地见效，基层财政运转平稳有序。

　　在严查实考上“下功夫”

　　制定内控考评办法，聚焦风险防控重点，合理设计考评指标，使内控考评成为促进内控执行、完善内控制度的有效抓手。采取“内部审计+内控检查”相结合的方式，开展局机关财务和专项资金内审，重点岗位、重点环节，科室全流程等内控检查，及时发现内控薄弱环节，有效防范各类风险，使内控真正成为防止出错的“规”和“矩”。紧盯重点岗位、重点环节的内控风险点，对内控制度完善、执行、内部审计、风险应对处置等情况进行考核。充分发挥考核“指挥棒”作用，强化检查结果运用力度，将内控考评结果纳入局机关年度综合考核，对发生重大内控风险的科室实行“一票否决”，进一步激发和调动了干部职工干事创业的主动性和积极性。（通讯员 马巍悦）